Такафул - Takaful

Часть серия на
Исламская юриспруденция
(фикх)
Аль-фикх
Экономическая
История
Закят
Банковское дело
Наследование
Исламские исследования

Такафул (арабский: التكافل, Иногда переводится как «солидарность» или взаимная гарантия)[1] это кооперативная система возмещения или погашения в случае убытка, организованная как Исламский или же шариат совместимая альтернатива традиционному страхованию, которое, по мнению сторонников Такафула, содержит запрещенные риба (ростовщичество) и Гарар (чрезмерная неопределенность).[2]

В рамках такафула люди и компании, обеспокоенные опасностями, вносят регулярные взносы («пожертвования»), которые должны быть возмещены или возвращены участникам в случае убытков, и управляются от их имени оператором такафула.[3] Как и другие продукты исламского финансирования, Такафул основан на исламских принципах. Муамалат (коммерческие и гражданские действия или отрасль исламского права).

В 2018 году индустрия такафул выросла до размера «вкладов» в 27,7 млрд долларов (по сравнению с 12 млрд долларов в 2011 году).[4] Движение хвалили как предоставление «превосходных альтернатив» страхованию, которые «оживляют человеческий капитал, подчеркивают личное достоинство, самопомощь сообщества и экономическое саморазвитие»;[5] но также подвергались критике как «сузившиеся» до отрасли «обычного страхования с арабской терминологией и языком контрактов».[6]

Принципы

Теоретически такафул воспринимается как кооперативное или взаимное страхование, участники которого вносят определенную сумму денег в общий фонд. Цель этой системы не в получении прибыли, а в поддержании принципа «несите бремя друг друга». Принципы такафула следующие:

  • Страхователи сотрудничают между собой ради общего блага.[7]
  • Взносы страхователей считаются пожертвованиями в фонд (пул).[7]
  • Каждый страхователь оплачивает свою подписку, чтобы помочь тем, кто в ней нуждается.[7]
  • Убытки распределяются, а обязательства распределяются в соответствии с системой объединения сообществ.[7]
  • Устранена неопределенность относительно подписки и компенсации.[7]
  • Он не получает преимущества за счет других.[7]

Мусульманские ученые «почти не расходятся во мнениях» о «необходимости управления, погашения и смягчения общих, деловых и жизненных рисков, покрываемых страховым бизнесом».[2] А вот запрещено ли обычное страхование (харам ) оспаривается.

Знатоки фикха

На своей второй сессии (декабрь 1985 г.)[8] в Академия фикха из Организация исламского сотрудничества (также называемая Международной исламской академией фикха) управляла обычным коммерческим (но не социальным страхованием) страхованием. харам (запрещенный). Его девятая резолюция гласила:

Договор коммерческого страхования с фиксированной страховой премией, как это практикуется коммерческими страховыми компаниями, содержит существенные Гарар, что делает договор дефектным. Следовательно, это запрещено законом.[9]

Аргумент против обычного страхования

Исламские ученые начали запрещать коммерческое страхование еще в конце XIX века н. Э.[10] Ортодоксальные (т.е. большинство) исламских ученых считают коммерческое страхование запрещено для мусульман, потому что он содержит

У них есть две основные проблемы по поводу обычного страхования:

  1. Неопределенность «произойдет ли и когда страховой случай, и если он действительно произойдет, какова будет связь между компенсацией и уплаченной страховой премией». (Что, если у держателя полиса страхования от ДТП никогда не было дорожно-транспортных происшествий? Он проигрывает, а страховая компания выигрывает. Что касается страхования жизни, все умирают, но что, если смерть наступает после первой выплаты страхового взноса по страхованию жизни? Они выигрывают и страховая компания проигрывает.)[2] Это «делает страховой бизнес похожим на азартные игры, в которых игрок не знает судьбы игры». Таким образом, неопределенность в обычном страховом бизнесе «чрезмерна и граничит с запрещенными правилами».[2]
  2. «Страховые компании инвестируют излишки средств на основе процентов и выплачивают часть таких доходов страхователям в качестве бонусов». Согласно «ортодоксальной интерпретации», это риба.[2]

Защита обычного страхования

Меньшая часть исламских ученых утверждает, что страхование не похоже на азартные игры, потому что в азартных играх не покрываются никакие риски и не уменьшается ущерб. Игроки играют в азартную игру для развлечения и получения прибыли, в которой они могут выиграть или проиграть, основываясь на сознательном решении.[1][11] Страхование обеспечивает покрытие событий, находящихся вне контроля застрахованного страхователя. Когда страхователь получает выплату, он оказывается не победителем, а проигравшим, получившим хоть какую-то компенсацию.[11] Более того, хотя страхование предполагает неопределенность, «статистические методы и актуарные науки достигли стадии, когда страховая компания может рассчитывать свои риски и выгоды с большой точностью», так что неопределенность, связанную со страхованием, вряд ли можно назвать чрезмерной в обычных обстоятельствах.[1]

Библейская основа

Исламские ученые, поддерживающие точку зрения такафул на Коран [Коран  5:2 ] [Примечание 1] и несколько высказываний (хадис ) исламского пророка Мухаммад. Вот несколько примеров:

Коран

Основа сотрудничества: Помогайте друг другу в аль-Бирр И в аль-Таква (оба: добродетель, праведность и благочестие), но не помогают друг другу в грехе и проступке. (Сурат аль-Махида, Стих 2)[Коран  5:2 ][14][нужна цитата ]

Хадис
  • Бог всегда будет помогать своему слуге, пока он помогает другим. (Рассказы Имама Ахмад ибн Ханбал и имам Абу Дауд.)[нужна цитата ]
  • Основание ответственности: Место взаимоотношений и чувств людей с верой, между собой, точно как тело; когда одна из его частей испытывает боль, пострадает и остальная часть тела. (Рассказы Имама ал-Бухари и Имам мусульманин )[15]
  • Один истинный мусульманин (Мумин ) и другой истинный мусульманин подобны зданию, в котором каждая часть укрепляет другую часть. (Рассказы Имама ал-Бухари и Имам мусульманин )[16]
  • Основа взаимной защиты: Клянусь моей жизнью (которая находится в Божьей силе) никто не войдет рай если он не защищает своего ближнего, терпящего бедствие. (Рассказ имама Ахмада бин Ханбала.)[17]

Основы, лежащие в основе такафула, очень похожи на принципы сотрудничества и взаимопомощи в той мере, в какой модель сотрудничества и взаимопомощи признается в соответствии с исламским правом.[нужна цитата ]

Такафул промышленность и модели

История

По сообщениям, концепция такафула в различных формах практиковалась с 622 года нашей эры.[5] Мусульманские правоведы признают, что основа совместной ответственности (в системе Aquila как практикуется между мусульманами Мекка и Медина ) заложили основу взаимного страхования.

«В случае страхования, как и в случае с коммерческими банками, преобладало ортодоксальное мнение», и с «консенсусом среди мусульманских ученых» относительно легитимности такафула и нелегитимности традиционного страхования, «движение за исламизацию современного страхового бизнеса» началось вокруг середина 1970-х гг. В 1976 году Высший совет Саудовской Аравии издал фетву «в пользу исламской модели» страхования.[5] В Международная исламская академия фикха, Джидда из Организация исламского сотрудничества также одобрил такафул в качестве законной формы бизнеса в 1985 году.[18][1] Исламская страховая компания Судана начала свою деятельность как первая такафул-компания в 1979 году.[19] К середине 1990-х годов было семь такафул-компаний в Судане, Дубае, Саудовской Аравии, Бахрейне и Иордании.[20]

Промышленность выросла с 1,384 млрд долларов в 2004 году до 5,318 млрд долларов в 2008 году.[21] К концу 2011 года общие взносы такафул составили 12 миллиардов долларов (по сравнению с 4 триллионами долларов на обычное страхование).[20]В 2005 году в мире насчитывалось 82 компании, занимавшиеся бизнесом такафул (77 специализированных компаний по производству такафул и пять «предлагающих продукты такафул» из «исламских окон»).[20] К 2006 году их было 133.[18]Как и в случае с традиционными формами страхования, может использоваться перестрахование операции такафул, известное как «ретакафул».[22] Также в 2006 г. AIG, немусульманская компания из США (с более чем 88 миллионами клиентов в 130 странах), учредила такафул-дочернюю компанию под названием AIG Takaful Enaya со штаб-квартирой в Бахрейне.[23] По состоянию на 2013 год ведущими странами такафул являются «Малайзия и страны Персидского залива».[20] В 2016 году сообщалось, что из 308 компаний такафул, 93 являются окнами такафул; однако этим окнам такафул принадлежит только 2,5% от общих активов такафул.[24]

Модели

Существует несколько моделей (и несколько вариантов) того, как можно реализовать такафул:

  • Мудхараба модель (участие в прибыли): менеджеры (акционеры) делят прибыль и убытки с участниками полиса; первоначально использовался на Дальнем Востоке.
  • Табарруна основе: "пожертвования" (Табарру), то есть премии, накапливаются в фонде для покрытия убытков участников. Членам не разрешается забирать какие-либо взносы или прибыль от инвестиций.[25]
  • Сочетание Табарру и Мудхараба: Бахрейн, ОАЭ и страны Ближнего Востока.
  • Вакала модель: агентское вознаграждение, полученное авансом от вкладчиков и перечисленное в фонд акционеров.
  • Аль-ВакфМодель на основе: Вакф - это отдельное лицо и юридическое лицо. По словам одного критика, «кроме имен и терминов суть» обоих Аль-Вакф такафул и обычное страхование - это одно и то же, и, как следствие, эта структура «подверглась большой критике со стороны ученых шариата».[26] В основном используется в Пакистане и Южной Африке.[нужна цитата ]

В Мудхараба модель (участие в прибыли)

Согласно этому принципу аль-Мудхариб (оператор такафула) принимает оплату взносов такафул или взносов такафул (премии, известный как ра'с-уль-мал) от инвесторов или поставщиков капитала или средств (участников такафул), действующих в качестве сахиб-уль-мал. В контракте указывается, как прибыль (или излишки) от операций такафула должны распределяться в соответствии с принципом аль-мудхараба между участниками (как поставщиками капитала) и оператором такафула. Распределение такой прибыли может осуществляться в соотношении 50:50, 60:40, 70:30 и так далее, по взаимному согласованию между договаривающимися сторонами.[нужна цитата ][27]

Чтобы исключить элемент неопределенности в контракте такафул, концепция Tabarru ' («жертвовать, вносить или отдавать»). В отношении этой концепции участник соглашается отказаться (как Tabarru ') определенную часть его такафул взносов (или взносов), которую он соглашается или обязуется выплатить, если кто-либо из его товарищей по участию понесет определенный убыток. Это соглашение позволяет ему выполнять свои обязательства по взаимопомощи и совместной гарантии.[нужна цитата ]

По сути, Tabarru ' позволяет участникам выполнять свои дела, помогая другим участникам, которые могут понести убытки или ущерб из-за катастрофы или стихийного бедствия. Распределение прибыли (или излишка), которая может возникнуть в результате операций такафула, осуществляется только после выполнения обязательства по оказанию помощи другим участникам. Следовательно, для оператора такафула крайне важно поддерживать адекватные активы определенных фондов, находящихся под его опекой, при этом разумно стремясь обеспечить достаточную защиту средств от чрезмерного воздействия. Таким образом, предоставление страхового покрытия соответствует шариату, основанному на исламских принципах аль-такафул и аль-мудхараба.[нужна цитата ]

Аль-мудхараба это реклама участие в прибылях договор между поставщиком или поставщиками средств для коммерческого предприятия и предпринимателем, который фактически ведет бизнес. Таким образом, функционирование такафула можно рассматривать как коммерческое предприятие с разделением прибыли между оператором такафула и отдельными членами группы участников, которые желают взаимно гарантировать друг другу определенные убытки или ущерб, которые могут быть причинены любому из них. их.[нужна цитата ]

Критика

Одна жалоба на (большинство) такафул (со стороны Мухаммада Акрама Хана) заключается в том, что, несмотря на разговоры о солидарности, (большинство) держателей такафула «не имеют никакого« голоса »» в управлении такафулом. «TO (оператор такафула) принимает все важные решения, такие как размер премии, стратегия риска, управление активами и распределение излишков и прибыли». Акционеры ТО, а не «держатели такафул, назначают и увольняют менеджеров такафул».[28] Точно так же Махмуд Эль-Гамаль жалуется, что «даже компании, использующие этот термин такафул таавун (кооперативная взаимная гарантия или страхование) структурированы с участием держателя акций, а не держателя полиса ", несмотря на постановление 9/2 Международная исламская академия фикха это разрешило страхование как «совместное страхование, построенное на принципах добровольного взноса (tabarru ') и взаимного сотрудничества».[29] Исключение из этого положения дел можно найти в Судане, где держатели такафул имеют больше права голоса в управлении бизнесом такафул.[26]

Было высказано сомнение в том, что такафул значительно отличается от обычного страхования. Исламский экономист Мохаммад Наджатуалла Сиддики пишет, что

"Форма организации, выбранная для использования закон больших чисел не меняет реальности. Мы можем сделать страхование некоммерческой деятельностью (при условии, что мы сможем обеспечить эффективное управление), но это не меняет сути того, что делается ».[30]

По словам Ракаана Каяли, тот факт, что льготы для членов такафул распределяются по мере того, как позволяют средства, а не определяются политикой, может привести к конфликту между членами - например, если требование одного члена использует средства такафул, так что другой член с столь же обоснованная претензия через короткое время не компенсируется или не возмещается полностью.[31][самостоятельно опубликованный источник ]

Кроме того, было высказано сомнение в законности утверждения, что участники такафула делают «пожертвования». Это потому, что слово «пожертвования» подразумевает пожертвование без ожидания мирской отдачи. Совершенно очевидно, что это не относится к участникам такафул, которые ищут страховку.[31][самостоятельно опубликованный источник ]

Рекомендации

Примечания

  1. ^ ИСЛАМСКАЯ ТЕОРИЯ и ПРАКТИКА СТРАХОВАНИЯ гласит: «Все юридические доказательства разрешают совместное страхование, как говорит Бог в Священном Коране:« Сотрудничайте для добрых и благочестивых дел и не сотрудничайте для совершения зла и агрессии ».[12] Но специально не цитирует [Коран  5:2 ]. Шакир переводит часть [Коран  5:2 ] как «и помогайте друг другу в добре и благочестии, и не помогайте друг другу в грехе и агрессии»;[13]

Цитаты

  1. ^ а б c d Хан, Что не так с исламской экономикой?, 2013: с.403
  2. ^ а б c d е Хан, Что не так с исламской экономикой?, 2013: с.402
  3. ^ Аджмал Бхатти, президент и главный исполнительный директор Tokio Marine Middle East, Takaful Summit 2011.
  4. ^ «Отчет о стабильности индустрии исламских финансовых услуг за 2019 год, стр. 10». Совет по исламским финансовым услугам. Июль 2019.
  5. ^ а б c Омар Фишер и Давуд Ю. Тейлор (апрель 2000 г.). «Перспективы эволюции такафула в 21 веке: истоки такафула». Президент и научные сотрудники Гарвардского колледжа.
  6. ^ Хан, Что не так с исламской экономикой?, 2013: стр.410
  7. ^ а б c d е ж «О такафул страховании». takaful.coop. Международная федерация кооперативного и взаимного страхования. Архивировано из оригинал 13 октября 2016 г.. Получено 12 августа 2016.
  8. ^ "РЕЗОЛЮЦИИ И РЕКОМЕНДАЦИИ СОВЕТА ИСЛАМСКОЙ АКАДЕМИИ ФИКХ 1985-2000" (PDF). uaelaws.files.
  9. ^ Эль-Гамаль, Исламские финансы, 2006: стр.147
  10. ^ Эль-Гамаль, Махмуд А. (2006). Исламские финансы: право, экономика и практика (PDF). Нью-Йорк, штат Нью-Йорк: Кембридж. п. 61. ISBN  9780521864145.
  11. ^ а б Джамалдин, Исламские финансы для чайников, 2012: стр.295
  12. ^ Мулхим, Ахмед Салем; Саббаг, Ахмед Мохаммед (ок. 2001 г.). ИСЛАМСКАЯ ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА СТРАХОВАНИЯ (PDF). Получено 9 августа 2016.
  13. ^ «Стих (5: 2) - английский перевод». corpus.quran.com. Получено 7 сентября 2017.
  14. ^ «Доказательство концепции Такафула в Коране и Сунне» (PDF). takaful.com. Получено 12 августа 2016.
  15. ^ Арифф, Мохамед; Икбал, Мунавар, ред. (2011). Основы исламского банкинга: теория, практика и образование. Эдвард Элгар Паблишинг. п. 190. ISBN  9781849807937. Получено 7 сентября 2017.
  16. ^ «Daily Hadith Online». abuaminaelias.com. 2010-09-28. Получено 7 сентября 2017.
  17. ^ Алам, Нафис; Ризви, Сайед Аун Р., ред. (2017). Исламская экономика: стабильность, рынки и пожертвования. Springer. п. 15. ISBN  9783319479378. Получено 7 сентября 2017.
  18. ^ а б Эрнст энд Янг, Всемирный отчет такафул, 2008 г.
  19. ^ Джамалдин, Фалил. «Основные принципы шариата и запреты в исламских финансах». Получено 24 июля 2016.
  20. ^ а б c d Хан, Что не так с исламской экономикой?, 2013: с.408
  21. ^ Эрнст & Янг, Всемирный отчет такафул 2010
  22. ^ «Концептуальный документ - Руководство по операционной структуре такафула» (PDF). Банк Негара Малайзия. 2009-12-01.
  23. ^ Джамалдин, Исламские финансы для чайников, 2012: с.302
  24. ^ «МИРОВОЙ ТАКАФЕЛЬНЫЙ ОТЧЕТ 2016» (PDF). 2016.
  25. ^ Хан, Что не так с исламской экономикой?, 2013: с.405
  26. ^ а б Арчер, Саймон; Абдель Карим, Риффат Ахмед; Ниенхаус, Фолькер (2009). Исламское страхование такафул: концепции и вопросы регулирования. Сингапур: John Wiley & Sons (Азия). С. 63–4.
  27. ^ Махбуби Али, Мохаммед. «ТАКАФУЛ МОДЕЛИ: ИХ ЭВОЛЮЦИЯ И НАПРАВЛЕНИЕ НА БУДУЩЕЕ». журнал icr. Получено 7 сентября 2017.
  28. ^ Хан, Что не так с исламской экономикой?, 2013: с.409
  29. ^ Эль-Гамаль, Исламские финансы, 2006: стр.170
  30. ^ Сиддики, Мохаммад Наджатуаллах «Исламский банкинг и финансы в теории и практике: обзор современного состояния». Исламские экономические исследования, 13 (2) (февраль): 1-48
  31. ^ а б Каяли, Ракаан (15.01.2016). «Истинная разница между такафулом и страховкой». Практические исламские финансы. Wordpress.

Книги, документы, журнальные статьи

Источники

Чакиб Абузаид: Презентация Всемирного каталога исламского страхования на Всемирной конференции по такафулу (2006/07/08/09/10/11/12) www.takaful-re.ae