Mossack Fonseca - Mossack Fonseca

Mossack Fonseca & Co.
Mossack Fonseca logo.png
Штаб-квартираПанама, Панама
Нет. сотрудников500+[1]
Ключевые людиРубен Эрнандес, генеральный директор[2]
Дата основания1977; 43 года назад (1977)
ОсновательЮрген Моссак и Рамон Фонсека
РастворенныйМарт 2018 г.
Интернет сайтMossFon.com
Бывшая штаб-квартира Mossack Fonseca

Mossack Fonseca & Co. (Испанское произношение:[moˈsak fonˈseka]) был панамцем юридическая фирма и поставщик корпоративных услуг.[1][3] В свое время он был четвертым по величине поставщиком офшорных финансовых услуг в мире. С момента основания в 1977 г. до публикации в апреле 2016 г. Панамские документы, он оставался в основном непонятным, даже несмотря на то, что он находился в центре мировой оффшорной индустрии и действовал для около 300 000 компаний. Более половины были зарегистрированы в британских налоговых убежищах, а также в Великобритания.[4] Фирма привлекла внимание мировых СМИ в апреле 2016 года, когда Международный консорциум журналистов-расследователей публиковал информацию о финансовых операциях своих клиентов в Панамские документы статьи, последовавшие за выпуском огромного хранилища документов за период с 1970 по 2015 год, просочились в средства массовой информации.[5]

14 марта 2018 года юридическая фирма объявила о закрытии из-за экономического и репутационного ущерба, нанесенного раскрытием информации о ее роли в уклонении от уплаты налогов во всем мире. Панамские документы.[6]

История и направления практики

Фирма была основана Немецкий адвокат Юрген Моссак в 1977 году, к нему присоединился панамский писатель / юрист Рамон Фонсека в 1986 г.[7] Позже он добавил третьего директора, Швейцарский адвокат Кристоф Золлингер.[8]

Он специализируется на коммерческом праве, трастовых услугах, консультировании инвесторов и международных бизнес-структурах.[9] Он также предлагал интеллектуальная собственность защита и морское право Сервисы.[1][10] Во внутреннем меморандуме, обнаруженном в утечке документов в Панаме в 2016 году, отмечалось, что 95% работы компании заключалась в «продаже автомобилей во избежание уплаты налогов».[11]

Юрген Моссак
Рамон Фонсека

В 2013 году компания была описана как одна из семи компаний, которые в совокупности представляли более половины офшорные компании зарегистрирована в Панаме.[12] Фирма также разместила в своих офисах несколько компаний, зарегистрированных в Панаме.[13] Это была одна из крупнейших фирм в сфере корпоративных услуг.[14] Однако основатель утверждал, что его объем составляет лишь около 5% мировой юридической индустрии финансовых услуг.[15] В соответствии с Экономист, фирма занимала от 5 до 10% мирового рынка подставных компаний,[16] и это было описано как "молчаливое".[14]

Офисы и международная практика

Фирма имела девять офисов в г. Китай,[14] несколько в Латинская Америка,[17] другие в Соединенные Штаты[9] и Европа, с двумя в Швейцария.[18] Юристы фирмы были отправлены в зарубежные страны для продвижения бизнеса в Панаме и панамских финансовых продуктах.[19]

Mossack наладила операции в Британские Виргинские острова в 1987 году, где было зарегистрировано более 100 000 компаний.[20]

Фирму консультировала страна Ниуэ когда он стремился стать офшорный финансовый центр, и управлял этим бизнесом исключительно для страны через свою штаб-квартиру в Панаме.[21][22] Однако в 2001 году американские банки ввели эмбарго на банковские переводы в Ниуэ, что привело к закрытию бизнеса в 2005 году.[20] Счета клиентов фирмы были перенесены из Ниуэ в американское Самоа.[8]

Споры

Фирма якобы помогла иностранным гражданам обойти местное налоговое законодательство.[8][23][24] а иногда даже международные санкции.[8][25] Основатель фирмы утверждал, что она просто помогает своим клиентам обеспечить конфиденциальность и соблюдает "знай своего клиента " нормативно-правовые акты.[15]20 октября 2020 года Германия выдала международные ордера на арест двух основателей фирмы.

Отмывание денег в Аргентине

Основная статья: Путь K-Money

В 2014 году MF Corporate Services была вызван в суд хедж-фондом, стремящимся получить деньги от правительства Аргентины. Фонд утверждал, что MF создал подставные компании для передачи денег от государства Ласаро Баес, союзник Семья Киршнер.[8][20] Юрген Моссак показал под присягой, что М.Ф. Корпоративные услуги (Невада) Ltd. не были связаны с панамской Mossack Fonseca, но Панамские документы показывают, что на самом деле это была стопроцентная дочерняя компания, и Mossack Fonseca пыталась скрыть отношения, приказав удалить электронные письма и другие компьютерные следы.[26][27] Несмотря на заявление Mossack Fonseca о том, что она не владеет MF Corporate Services, судья штата Невада постановил, что повестка в суд в отношении Mossack Fonseca действительна.[20][28][29] Фирма боролась с приказом передать детали 123 подставных компаний, созданных партнером бывшего Президент Аргентины.[26][30]

Commerzbank

В феврале 2015 года фирма была замешана в расследовании правительством Германии отмывание денег и уклонение от уплаты налогов схемы на Commerzbank.[24][31]

Petrobras

Основная статья: Операция Автомойка

В январе 2016 года сотрудникам бразильского офиса фирмы были предъявлены обвинения в связи с продолжающимся Petrobras коррупционный скандал. В том случае судья утверждал, что «Mossack Fonseca оказывала услуги по открытию офшорных обществ, и по крайней мере четыре агента были замешаны в схеме по отмыванию денег».[32] Фирма ответила, что бразильский офис является «франшизой» и не контролируется главным офисом в Панаме.[20] Основатель фирмы подал в отставку со своей должности консультанта при правительстве Панамы, чтобы сосредоточиться на обвинениях Бразилии, и говорит, что фирма была оправдана.[15]

Утечка "Панамских документов"

Основная статья: Панамские документы

3 апреля 2016 г. немецкая газета Süddeutsche Zeitung (SZ) объявил, что к ним просочились 11,5 млн конфиденциальных документов. Эти документы, получившие название «Панамские документы», показывают, как клиенты прятали миллиарды долларов в налоговые убежища.[33] Включает документы, датируемые с 1970-х годов по настоящее время, 2.6 терабайты данных было передано SZ в 2015 году по анонимному источнику. Из-за большого количества данных SZ заручился помощью Вашингтон -основан Международный консорциум журналистов-расследователей (ICIJ).[34][35][36]

Фирма заявляет, что это освещение «исказило» их работу.[37] В полном изложении[38] компания утверждает, что проводит Юридическая экспертиза о потенциальных клиентах, «регулярно отказывая в услугах» тем, кто «скомпрометирован», и «регулярно отказывается от обязательств с клиентами», когда текущая комплексная проверка и / или обновления санкционных списков выявляют проблемы. Кроме того, однако, компания заявила, что ответственность за потенциальные правовые нарушения может лежать на сбоях или упущениях других учреждений, учитывая, что:

примерно 90% нашей клиентуры составляют профессиональные клиенты, такие как международные финансовые учреждения, а также трастовые компании и известные юридические и бухгалтерские фирмы, которые действуют как посредники и регулируются в юрисдикция своего бизнеса. Эти клиенты обязаны проводить комплексную проверку своих клиентов в соответствии с KYC и AML [Знай своего клиента и о борьбе с отмыванием денег соответственно] нормативные акты, которым они подчиняются.

Компания сообщила клиентам 3 апреля 2016 года, что файлы были получены путем взлома почтового сервера компании.[39] Forbes предположил, что фирма информационная безопасность был плохим, использовались старые версии основных инструментов,[40] с тех пор были обнаружены и другие уязвимости.[41]

Вскоре после утечки полиция Панамы, Перу и Сальвадора провела обыск в местных офисах Mossack Fonseca.[42]

14 марта 2018 года фирма объявила, что закрывается в результате экономического и репутационного ущерба, нанесенного в результате утечки Панамских документов, а также того, что она описала как «необычные действия некоторых властей Панамы».[6]

Смотрите также

Рекомендации

  1. ^ а б c The Legal 500> Mossack Fonseca В архиве 2016-04-07 в Wayback Machine The Legal 500
  2. ^ Mossack Fonseca se une al Programa «Mi Escuela Primero» В архиве 2016-04-07 в Wayback Machine, SumaRSE, 15 декабря 2015 г.
  3. ^ "Юридическая фирма Panama Papers Mossack Fonseca закрывается после налогового скандала". 14 марта 2018 г. - на сайте www.reuters.com.
  4. ^ «Mossack Fonseca: внутри фирмы, которая помогает сверхбогатым спрятать свои деньги». Хранитель. 2016-04-08. ISSN  0261-3077. Получено 2017-01-19.
  5. ^ «Панамские документы: какое нам дело? Утечка из Панамских документов показывает, что сломана не только глобальная налоговая система, но и само глобальное управление». Аль-Джазира. 6 апреля 2016 г.. Получено 11 апреля 2016.
  6. ^ а б «Юридическая фирма Mossack Fonseca закрывается после налогового скандала с Panama Papers». Хранитель. 14 марта 2018. В архиве из оригинала 14 марта 2018 г.
  7. ^ Грэм, Дэвид А. (4 апреля 2015 г.). "Что такое Mossack Fonesca, юридическая фирма в Панамских бумагах?". Атлантический океан. Атлантические СМИ. В архиве из оригинала на 9 октября 2019 г.. Получено 5 апреля 2016.
  8. ^ а б c d е Сильверштейн, Кен (3 декабря 2014 г.). «Юридическая фирма, которая работает с олигархами, отмывателями денег и диктаторами». Порок. Vice Media. Получено 16 декабря 2014.
  9. ^ а б "Mossack Fonseca: О группе". MossFon.com. Mossack Fonseca & Co. Архивировано с оригинал на 2016-04-07. Получено 2016-04-04. Наши ... профессионалы специализируются на трастовых услугах, управлении капиталом, международных бизнес-структурах и коммерческом праве, а также в других областях.
  10. ^ Ракель Арауз (26 ноября 2014 г.). «Важность регистрации вашего бренда». Mossack Fonseca. Архивировано из оригинал 7 апреля 2016 г.. Получено 8 марта, 2013.
  11. ^ Джульетта Гарсайд; Холли Ватт; Дэвид Пегг (3 апреля 2016 г.). «Панамские документы: как богатые и знаменитые в мире прячут свои деньги в офшорах». Хранитель. Получено 14 апреля 2016.
  12. ^ Альма Солис (8 марта 2013 г.). "Acciones al portador Provocan Division" (на испанском). La Estrella de Panamá. Архивировано из оригинал на 2013-03-13. Получено 8 марта, 2013.
  13. ^ Хосе Мария Ольмо (15 февраля 2013 г.). "González pasa al ataque contra el SUP por las acusaciones sobre su ático". Эль Конфиденсьял. Получено 8 марта, 2013.
  14. ^ а б c «Ракушки и полочки». Экономист. 7 апреля 2012 г.. Получено 8 марта, 2013.
  15. ^ а б c Уэббер, Джуд (2016-04-05). "Основатель Mossack Fonseca назвал Панамские документы" охотой на ведьм "'". Financial Times. ISSN  0307-1766. Получено 2016-04-05.
  16. ^ «Панамские газеты: обильная утечка». Экономист. 9 апреля 2016 г.. Получено 9 апреля 2016.
  17. ^ "Панамские документы: секретные офшоры восходят к кондоминиуму Брикелл, показанному на 'Miami Vice'". Miamiherald. Получено 2016-04-05.
  18. ^ Сэмюэл Гербер (24 февраля 2010 г.). "O wie schön ist Panama - für Steuerflüchtlinge". Handelszeitung. Получено 8 марта, 2013.
  19. ^ "Панама - место, где можно быть". Ревизор острова Мэн. 1 ноября 2001 г. Архивировано с оригинал 13 апреля 2013 г.. Получено 8 марта, 2013.
  20. ^ а б c d е Гамильтон, Марта (2016-04-03). «Панамская юридическая фирма - привратник к огромному потоку мрачных оффшорных секретов». Международный консорциум журналистов-расследователей. Получено 2016-04-04.
  21. ^ Финдли, Майкл Дж .; Nielson, Daniel L .; Шарман, Дж. К. (23 января 2014 г.). Global Shell Games: эксперименты в транснациональных отношениях, преступности и терроризме. Издательство Кембриджского университета. ISBN  9781107729681.
  22. ^ Фоссен, Энтони Ван (01.01.2012). Налоговые убежища. Univ. Квинсленд Пресс. ISBN  9781921902239.
  23. ^ Тревор Коул (27 января 2011 г.). «Как я научился избегать налоговиков на Британских Виргинских островах». Глобус и почта. Получено 8 марта, 2013.
  24. ^ а б Лейендекер, Ганс. "Steueraffäre erschüttert Commerzbank" (на немецком). Получено 26 февраля 2015.
  25. ^ Кокс, Саймон (4 апреля 2016 г.). «Панамские документы: Mossack Fonseca» помогли фирмам, подпадающим под санкции'". Новости BBC. Получено 5 апреля 2016.
  26. ^ а б Гамильтон, Марта М. (3 апреля 2016 г.). «Панамская юридическая фирма - привратник к огромному потоку мрачных оффшорных секретов: файлы показывают список клиентов, который включает в себя наркодилеров, членов мафии, коррумпированных политиков и уклонистов от налогов - а также изобилие правонарушений». ICIJ. Получено 23 апреля, 2016.
  27. ^ «Разблокировка Mossack Fonseca: ключ в Городе грехов». Экономист. 16 апреля 2016 г.. Получено 23 апреля, 2016.
  28. ^ Хойер, Майк (18 марта 2015 г.). «Судья ОК охотится за миллионами аргентинцев». Служба новостей здания суда. Получено 2016-04-04.
  29. ^ Пирсон, София (13 августа 2014 г.). «Певец получает согласие на погоню за аргентинскими деньгами в Неваду». Bloomberg.com. Получено 2016-04-05.
  30. ^ Ромиг, Шейн; Перес, Сантьяго (7 апреля 2014 г.). «Хедж-фонд ищет активы в Неваде в битве за аргентинский долг: NML нацелился на партнера Кристины Киршнер и ее покойного мужа». Wall Street Journal. Получено 23 апреля, 2016.
  31. ^ Брэчер, Майкл (09.03.2015). «В Панаме, немецкий король холдинговых компаний». Handelsblatt Global Edition. Архивировано из оригинал на 2016-04-07. Получено 2016-04-04.
  32. ^ «Сотрудникам Mossack Fonseca предъявлены обвинения в Бразилии». La Prensa. 2016-01-28. Получено 2016-04-04.
  33. ^ Хардинг, Люк (3 апреля 2016 г.). «Выявлено: оффшорный след на 2 миллиарда долларов, ведущий к Владимиру Путину». Хранитель. Получено 3 апреля 2016.
  34. ^ «Сбор данных дает представление о том, как богатые прячут свои деньги». Ассошиэйтед Пресс. 4 апреля 2016 г.. Получено 4 апреля, 2016.
  35. ^ Билтон, Ричард (4 апреля 2016 г.). «Панамские документы: утечка информации из Mossack Fonseca раскрывает налоговые убежища элиты». Новости BBC.
  36. ^ "Панамские документы". Международный консорциум журналистов-расследователей.
  37. ^ «Заявление относительно недавнего освещения в СМИ». Mossack Fonseca. 2016-04-04. Архивировано из оригинал на 2016-04-05. Получено 2016-04-05.
  38. ^ «Заявление относительно недавнего освещения в СМИ» (PDF). Mossack Fonseca. Архивировано из оригинал (PDF) на 2016-04-06. Получено 2016-04-08.
  39. ^ Urreiztieta, Эстебан (2016-04-03). "Los papeles de Panamá: Pilar de Borbón, Messi y Almodóvar, entre losvestigados". El Español. Получено 2016-04-05.
  40. ^ Фокс-Брюстер, Томас (2016-04-05). «От зашифрованных дисков до облака Amazon - удивительный полет панамских документов». Forbes. Получено 2016-04-05.
  41. ^ "Уязвимость для SQL-инъекций обнаружена в фирме" Панамские документы "Mossack Fonseca". Реестр. 2016-04-11. Получено 2016-04-15.
  42. ^ Гудман, Лия МакГрат (2016-04-14). "Панамские документы: дают ли США пропуск Mossack Fonseca?". Newsweek. Получено 2016-04-15.