Соединенные Штаты против Огары - United States v. OHara

Соединенные Штаты Америки против Джерома О'Хара и Джорджа Переса (S.D.N.Y., № 09-mag-2484) - дело федерального суда по текущему делу испытание Джерома О'Хара и Джорджа Переса, двое программисты кто ранее работал на ООО «Бернард Л. Мэдофф Инвестиционные ценные бумаги» (BLMIS) до ареста председателя компании, Бернард Мэдофф 11 декабря 2008 г.[1]

Приказ о выдаче ордера на арест для О'Хара и Переса был подписан 12 ноября 2009 г. федеральный магистратский судья Дебра К. Фриман.[2] Следующим утром, ФБР агенты арестовали О'Хара в его доме в Малверн, Нью-Йорк и Перес в своем доме в Восточный Брансуик, Нью-Джерси, и зарядил их каждый заговор фальсифицировать книги и записи, фальсифицировать книги и записи брокер Дилер, а также фальсификация бухгалтерских книг и записей инвестиционный советник (Я).[2] В Комиссия по ценным бумагам и биржам США также служил им гражданские обвинения.[1]

На их слушание под залог, федеральный прокурор Прит Бхарара сказал: «Компьютерные коды и случайные алгоритмы, которые они якобы разработали, служили для обмана инвесторов и регулирующих органов и сокрытия преступлений Мэдоффа». Поверенный О'Хары Гордон Мехлер заявил: «Мы намерены сделать заявление о невиновности», а поверенный Переса Ларри Кранц отказался от комментариев. Федеральный магистратский судья Рональд Л. Эллис установить залог в размере 1 миллиона долларов с учетом ограничений на поездки.[1]

Фон

О'Хара и Перес начали работать в BLMIS в 1990 и 1991 годах соответственно.[1]

Прокуратура утверждает, что в апреле 2006 года двое мужчин пытались удалить 218 компьютерных программ с IBM сервер, известный как «Дом 17».[1] По данным SEC, программы, среди прочего, выдавали объемы поддельных торговых промокодов, биржевые отчеты, Депозитарная трастовая корпорация (DTC) отчеты и другие фантомные книги и записи для подтверждения несуществующей торговли.[3] Имена файлов, содержащих программы, часто начинались с префикса «SPCL», что означает «специальный».[4]

ФБР и SEC заявили, что позже в августе или сентябре 2006 года О'Хара и Перес сняли сотни тысяч долларов со своих личных счетов в BLMIS, прежде чем сообщить Мэдоффу, что они больше не хотят лгать ему.[1]

Схема Понци

По данным ФБР, по крайней мере с 1980-х по 11 декабря 2008 года Мэдофф, Фрэнк Дипаскали, и другие разработали схему обмана клиентов корпорации BLMIS IA, приняв миллиарды долларов из средств клиентов под ложным предлогом, пообещав инвестировать средства для клиентов. Вместо этого они не смогли инвестировать средства и создали и распространили фальшивые документы, которые якобы свидетельствовали о том, что средства были вложены, хотя это не так. Предположительно, они также солгали SEC и бухгалтерской фирме, чтобы скрыть мошенническую схему.[2]

Мэдофф просил и побуждал других привлекать потенциальных клиентов к открытию счетов в BLMIS, среди прочего, обещая инвестировать средства в обыкновенные акции, опционы и другие ценные бумаги таким образом, чтобы достичь высоких результатов. нормы прибыли с небольшим риском. Им удалось открыть тысячи счетов в BLMIS, представляющих индивидуальных инвесторов, благотворительные организации, трасты, пенсионные фонды, хедж-фонды, и корпорации.[2]

Стратегия "Split Strike"

ДиПаскали под руководством Мэдоффа создал предполагаемую инвестиционную стратегию, которая называлась стратегией «сплит-страйк-конверсия» («Split Strike»), и продавал ее клиентам, начиная с начала 1990-х годов или около того. Клиентам, чьи средства должны были управляться в рамках стратегии, было обещано, что:

  1. Их средства будут инвестированы в пул из примерно 35–50 обыкновенных акций Индекс Standard & Poor's 100 (S&P 100)
  2. Сбор акций будет имитировать движение цены индекса.
  3. Инвестиции будут огражденный путем покупки контрактов, связанных с этими акциями, тем самым ограничивая потенциальные убытки от неожиданных изменений цен на акции
  4. Мэдофф будет правильно рассчитывать время ввода и вывода средств в этой инвестиционной стратегии.
  5. Средства, которые не были инвестированы в акции, будут инвестированы в фонды денежного рынка и выпущенные в США ценные бумаги, такие как казначейские обязательства.

Тысячам клиентов BLMIS сказали, что их средства, общая стоимость которых составляет миллиарды, были инвестированы в рамках стратегии Split Strike.[2]

Якобы Мэдофф и другие составили отчеты для «клиентов Split Strike», в которых перечислялись акции, в которые якобы были инвестированы их средства. В отчетах ложно создается впечатление, что доходность составляет примерно от 10 до 17 процентов в год.

Предположительно, ДиПаскали и другие, чтобы скрыть ложность стратегии, подготовили несколько модельных корзин акций S&P 100 и проследили, как эти гипотетические корзины будут работать на реальном рынке, чтобы определить, что скажут клиентам о том, когда они фонды «вышли на рынок». Данные, относящиеся к выбранным корзинам ценных бумаг, будут внесены в IBM AS / 400 сервер, известный как «Дом 17», который был посвящен прежде всего бизнесу ИА. Мэдофф, ДиПаскали и другие использовали компьютерные программы, которые якобы были написаны О'Хара и Пересом, чтобы выделить пропорционально кратные выбранной корзине на основе предполагаемых остатков на счетах клиентов в BLMIS. Эти программы выводили тысячи страниц поддельных документов, которые якобы подтверждали покупку акций из выбранной корзины. Аналогичный процесс использовался при «снятии средств с рынка».[2]

Поскольку на самом деле ни одна из покупок не происходила, Мэдофф, ДиПаскали и другие предположительно оценивали каждую акцию по некоторой выбранной цене из диапазона цен, по которому акции продавались в день предполагаемой покупки акций. Они якобы выбрали цену, которая сделала бы сделки, если они действительно произошли, наиболее выгодными, но все же убедились, что объем торгов акциями в день «сделки» был достаточно высоким, чтобы не вызывать подозрений.

Предположительно, Мэдофф, ДиПаскали и другие наблюдали за составлением и рассылкой тысяч страниц «выписок» по счетам каждый месяц, которые все ложно отражали сделки с ценными бумагами, которые не имели места. По данным ФБР, они также обычно добавляли строки, представляющие дополнительные фиктивные сделки с опционами, чтобы создать впечатление, что счета достигли целевой нормы прибыли.[2]

«Клиенты, не участвующие в сплит-страйке»

В течение всего времени мошенничества у BLMIS было несколько клиентов, которые не были инвестированы в стратегию Split Strike («клиенты Non-Split Strike»). Клиентам, не участвующим в программе Split Strike, сказали, что их средства будут инвестированы с использованием стратегий, которые обеспечат годовую доходность не менее 53 процентов. По крайней мере, с начала 1980-х годов Мэдофф и другие якобы предпринимали шаги, чтобы создать впечатление, будто их средства принесли такую ​​чрезвычайно высокую прибыль, хотя на самом деле их средства вообще не были инвестированы.[2]

Системы «Дом 05» и Stratus

Операции бизнесов «Создание рынка» и «Торговля собственностью» BLMIS в основном опирались на две компьютерные системы: Stratus торговая платформа и сервер IBM AS / 400, известный внутри компании как «Дом 05». Система Stratus отвечала, среди прочего, за осуществление торговой деятельности BLMIS, и она взаимодействовала с третьими сторонами в связи с сделками, в частности, посредством взаимодействия с торговыми контрагентами. Данные регулярно передавались из системы Stratus в Дом 05.

Предположительно, О'Хара и Перес были хорошо знакомы с внутренними механизмами системы Дома 05, и, среди прочего, они написали программы для Дома 05, которые:

  1. Данные процесса, генерируемые системой Stratus
  2. Разрешить общение с третьими сторонами, включая Депозитарная трастовая компания
  3. Получать данные от этих третьих лиц для использования при создании книг и записей.
  4. Помогите сотрудникам BLMIS найти несоответствия между системами House 05 и Stratus, создав «разделительные листы».

По данным ФБР, О'Хара и Перес также отвечали за содержание Дома 05.[2]

«Дом 17»

Другой сервер IBM AS / 400, известный внутри компании как «House 17», был основной компьютерной системой бизнеса IA. В отличие от Дома 05, Дом 17 не получал в электронном виде торговые данные от третьих лиц. Утверждается, что все данные о системе Дома 17 были созданы ДиПаскали и другими сотрудниками ИА, которые вводили их на сервер Дома 17.[2]

ФБР изучило ленты резервных копий и использовало показания ДиПаскали, чтобы сделать вывод о том, что О'Хара и Перес разработали и обслуживали компьютерные программы на сервере Дома 17, которые использовались специально для ввода фиктивных торговых данных на сервер. Агенты ФБР утверждают, что компьютерные программы Дома 17 использовались, среди прочего, для создания тысяч страниц фальшивых выписок по счетам, торговых подтверждений, торговых промокодов и других книг и записей, связанных с предполагаемым бизнесом BLMIS в области внутреннего аудита.

Сборы

Соединенные Штаты официально обвинили О'Хара и Переса в:[2]

  • Граф один - сговор с целью фальсификации бухгалтерских книг и отчетов брокера-дилера и фальсификации бухгалтерских книг и отчетов инвестиционного консультанта
  • Граф два - фальсификация бухгалтерских книг и записей брокера-дилера
  • Граф третий - фальсификация бухгалтерских книг и записей инвестиционного консультанта

Рекомендации

  1. ^ а б c d е ж МакКул, Грант; Рашель Янглай (13 ноября 2009 г.). «США арестовали и предъявили обвинение двум программистам Мэдоффа». Рейтер. Получено 13 ноября, 2009.
  2. ^ а б c d е ж грамм час я j k "О'Хара, Джером и Перес, жалоба Джорджа". Получено 15 ноября, 2009.
  3. ^ "Комиссия по ценным бумагам и биржам против Джерома О'Хара и Джорджа Переса (S.D.N.Y.09 CV 9425 (LLS)). SEC обвиняет компьютерных программистов Мэдоффа ». Комиссия по ценным бумагам и биржам США. 13 ноября 2009 г.. Получено 15 ноября, 2009.
  4. ^ «Бывшие ИТ-специалисты Мэдоффа арестовали мошенничество на сумму более 65 миллиардов долларов». Guardian.co.uk. 13 ноября 2009 г.. Получено 14 ноября, 2009.