Возврат премиального страхования жизни - Return of premium life insurance
 | Эта статья поднимает множество проблем. Пожалуйста помоги Улучши это или обсудите эти вопросы на страница обсуждения. (Узнайте, как и когда удалить эти сообщения-шаблоны) (Узнайте, как и когда удалить этот шаблон сообщения)
|
Возврат премии (ROP) это тип страхование жизни политика который возвращает уплаченные страховые взносы, если застрахованное лицо доживает до срока действия полиса, или включает часть страховых взносов, уплаченных бенефициару в случае смерти застрахованного.[1] Например, полис на сумму 1 000 000 долларов, приобретенный за 10 000 долларов в год в течение 30-летнего периода, приведет к возврату 300 000 долларов оставшемуся страхователю по истечении 30 лет.
Налоговые последствия
"Возврат премии" - это, возможно, преднамеренное переименование / неправильное имя Кодекс внутренних доходов положение об освобождении от налогообложения «возврата основного долга», поскольку возвращение основного долга не облагается налогом, потому что это был ваш принципал в первую очередь.
В 1040 за налоговый год, в котором произошел «возврат страхового взноса» / «возврат основного долга», сумма на 1099 будет показана по отдельным статьям как доход и снова как вычет с указанием «ROP» или «Возврат основной суммы» по детализированному вычету для нулевой чистой прибыли.
Использовать как вложение
Если возврат страхового полиса рассматривается как вложение, нормы прибыли рассчитываются на основе дополнительных затрат сверх стоимости обычного срочного страхования. Выборка политик показала, что доходность составляет от 2,5 до 9 процентов.[1]
Критики указывают на то, что норма прибыли меньше, чем при типичных инвестициях, очевидно, до смерти застрахованного, на дополнительную стоимость полиса по сравнению с полисами базового срочного страхования жизни и что, если полис аннулируется в любое время, деньги не возвращаются. .
Многие полисы срочного действия действительно допускают пропорциональное возмещение в какой-то момент в течение срока действия полиса, в течение жизни застрахованного лица, хотя такое возмещение обычно является «краткосрочным», то есть оно значительно меньше вмененной стоимости возмещения, если рассчитано с использованием стандартные таблицы с использованием нормы доходности, указанной в договоре страхования. В некоторых случаях, когда оговоренная норма доходности составляла 5,0 процента, «краткосрочная ставка» оказалась равной 3,5 процента, но этот факт редко, если вообще когда-либо, раскрывался застрахованному во время «коммерческой презентации» агента.
Использование при разводе
 | Эта секция нужны дополнительные цитаты для проверка. (Декабрь 2013) (Узнайте, как и когда удалить этот шаблон сообщения) |
Возврат страхового полиса может быть использован после развод в котором декрет о разводе требует, чтобы каждый из супругов приобрел страховку жизни на другого супруга или супруг, который платит алименты или алименты, купил себе страхование жизни на период времени, чтобы компенсировать оставшейся в живых стороне потерю алиментов или алименты.
Когда сторона, на которую распространяется какой-либо полис страхования жизни, доживает до истечения срока действия страхования, взносы, уплаченные по традиционному полису, считаются потраченными деньгами в отношении «риска», которого никогда не было. Используя возврат полиса срочного страхования жизни с премией, страховая компания вернет все премии стороне, которая заплатила за полис. Это считается возмещаемым расходом и не облагается налогом в США.
Рекомендации
- ^ а б Винер, Леонард (17 октября 2004 г.). «Получение окупаемости: полисы срочного страхования жизни с возвратом страховых взносов вознаграждают вас за то, что вы остались в живых». usnews.com. Новости США и мировой отчет. Получено 21 мая, 2011.