Эмитент - Issuer

Сертификат на акции, выданный железной дорогой Филадельфии, Джермантаун и Норристаун, 1852 г.

Эмитент юридическое лицо, которое разрабатывает, регистрирует и продает ценные бумаги с целью финансирования своей деятельности.

Эмитентами могут быть правительства, корпорации, или же инвестиционные фонды. Эмитенты несут юридическую ответственность за обязательства по выпуску, а также за отчетность о финансовых условиях, существенных событиях и любой другой операционной деятельности в соответствии с требованиями законодательства их юрисдикции.

Наиболее распространенными видами выпущенных ценных бумаг являются обыкновенные акции: общий и привилегированные акции, и долг: облигации, Примечания, долговые обязательства, и счета.

в Соединенные Штаты термин «эмитент» определяется статьей 2 (4) Закон о ценных бумагах 1933 года следующее:

Термин «эмитент» означает любое лицо, которое выпускает или предлагает выпустить какую-либо ценную бумагу; за исключением того, что в отношении депозитных сертификатов, сертификатов доверительного управления с правом голоса или сертификатов залогового доверительного управления, или сертификатов участия или акций в некорпоративном инвестиционном трасте, не имеющем совета директоров (или лиц, выполняющих аналогичные функции) или фиксированное, ограниченное управление или тип единицы, термин «эмитент» означает лицо или лиц, выполняющих действия и принимающих на себя обязанности депонента или менеджера в соответствии с положениями траста или другого соглашения или инструмента, в соответствии с которым выпускаются такие ценные бумаги; за исключением того, что в случае некорпоративной ассоциации, которая предусматривает своим уставом ограниченную ответственность любого или всех своих членов, или в случае траста, комитета или другого юридического лица, попечители или их члены не несут индивидуальной ответственности. в качестве эмитентов любых ценных бумаг, выпущенных ассоциацией, трастом, комитетом или другим юридическим лицом; за исключением того, что в отношении сертификатов доверительного управления оборудованием или аналогичных ценных бумаг термин «эмитент» означает лицо, которым оборудование или собственность будут использоваться или будут использоваться; и за исключением того, что в отношении дробных неразделенных интересов в нефти, газе или других правах на добычу полезных ископаемых термин «эмитент» означает владельца любого такого права или любого интереса в таком праве (как целого, так и частичного), который создает в нем дробные интересы для цель публичного предложения. Закон о ценных бумагах 1933 года, § 2 (a) (4), 15 U.S.C. § 77B (a) (4).[1]

Рекомендации

  1. ^ «Руководство по определениям терминов, используемых в форме D». Комиссия по ценным бумагам и биржам. Получено 19 мая 2017.

Смотрите также